本公司之審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會審議的事項主要包括:

審計委員會成員

職 稱 姓 名 選任日期
獨立董事 吳重雨               104.06.12 (主席)
獨立董事 張秉衡 104.06.12
獨立董事 湯明哲 106.06.15

本公司獨立董事定期與內部稽核主管及會計師於審計委員會會議進行溝通,互動狀況良好。內部稽核主管於會議中定期呈報稽核計畫執行及改善情形,並就本公司內控執行之成效進行溝通與意見交流;會計師於會議中就本公司財務報告核閱或查核情形,或財務、稅務、內控相關議題與獨立董事充分討論。

若有特殊重大事項時,亦得隨時召開會議討論。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形及結果摘要:

日 期 溝通重點
105.03.17
  • 104年第4季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 104年度內控自評結果與內控聲明書
  • 105.04.29
  • 105年第1季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 105.08.03
  • 105年第2季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 105.10.28
  • 105年第3季稽核計畫執行情形與稽核發現改善情形
  • 增訂內部控制制度自行評估作業程序
  • 通過106年度稽核計畫
  • 歷次獨立董事與會計師溝通情形及結果摘要:

    日 期 溝通重點
    105.03.17
  • 民國104年度會計師查核意見
  • 內部控制測試執行及發現
  • 新式查核報告(審計準則公報第五十七號)
  • 其他重大會計審計議題
  • 105.10.28
  • 民國105年前3季會計師預計核閱報告
  • 關鍵查核事項溝通(審計準則公報第五十八號)
  • 其他重大會計審計議題